东升镇财政所

　　一、关于2009年预算执行情况
受国际金融危机的严重冲击，经济增长放缓，2009年我镇财政收支紧张的状况十分突出。面对严峻挑战，我所在镇委、镇政府正确领导下，在上级主管部门的业务指导下，在镇人大及其预算审查委员会的监督支持下，以科学发展观统领全局，认真贯彻中央、省、市的各项决策部署，按照镇第十四届人民代表大会第三次会议审议通过的预算，沉着应对国内外经济环境变化带来的不利影响，依法加强收入征管，继续优化支出结构，积极深化财政改革，主要财经指标实现平稳增长，有效保障我镇经济和社会各项事业稳步发展。
2009年，国税收入59255万元，完成年初预算（以下简称“完成预算”）的73.52%；地税收入30904万元，完成预算的100.99%；财政农业二税收入6191万元，完成预算的143.98%。
可支配财政收入34675.11万元，完成预算的78.81%。一般预算收入32451.90万元，完成预算的87.60%。其中，税收分成收入16090.35万元，完成预算的100.56%；非税收入10890.73万元，完成预算的67.87%，主要是受取消和规范行政事业性收费等政策性因素影响，部分收费有所减少；上级补助收入5470.82万元，完成预算的109.42%；政府性基金收入2223.21万元，完成预算的31.99%，主要是年内无进行土地拍卖，土地出让金收入有所减少。
财政总支出52644.66万元，完成预算的119.89%。其中，一般预算支出37514.36万元 ，完成预算的101.50%；政府性基金支出15130.30万元，完成预算的217.70%，主要是加大城镇基础设施建设与维护投入比例。财政收支资金缺口主要以财政融资资金解决。
为保证各项财政收支任务的完成，一年来，我们着重抓了以下几方面的工作：
（一）主动作为，克服困难，力促财政增长更为稳健。
在严峻的经济形势面前，我所积极应对，大力组织入库各项财政收入，努力化解不利因素的影响。一是进一步加强收入分析。保持与税务、金融、供电、供水、统计等部门的沟通交流，深入分析财税运行情况及经济发展趋势，关注重点税源变化和国家一系列减税政策的出台对我镇财政收入的影响，想方设法保收入促增长。二是强化税收征管。加大对重点税源监控力度，落实开征农业二税滞纳金等措施，规范税收征收和缴纳行为，确保应收尽收，有效促进税收收入及时足额入库。2009年财政农业二税收入大幅增长，比增44.45%。三是大力组织非税收入。继续挖掘非税收入增收潜力，积极盘活闲置资产、物业，对行政事业单位的资产租赁行为、资产处置程序等进行规范管理，租赁处置等收入统一上缴财政统筹安排。 
（二）落实政策，多措并举，力促杠杆作用更为有效。
积极应对国内外困难的经济形势，加大企业扶持力度，帮扶企业渡过难关。一是落实科技扶持政策，促进产业结构调整优化。2009年财政对科技投入比增13.14%，重点用于优化科技资源配置，推动特色优势产业升级发展，提升企业竞争力。二是落实重点中小企业融资扶持政策，帮助企业缓解融资难、担保难问题。大力推进产学研技术开发，向符合条件的有关企业发放工业企业技改投资项目贷款贴息补助214万元，努力保持投资对经济增长的拉动作用。三是贯彻执行家电、摩托车、汽车下乡和家电、汽车以旧换新等惠农强农政策，促进商贸流通业发展。全镇共销售下乡产品1543.95万元，受理下乡产品补贴1995宗，兑付补贴资金124.95万元，1889人次得到实惠，有效拉动内需投资消费。
（三）以人为本，关注民生，力促社会发展更为和谐。
继续突出民生财政，2009年镇财政用于公共服务、公益事业的支出占财政支出的60.59%。支出重点向以下领域倾斜：
一是向社保、就业、医疗、卫生等基本民生领域倾斜。大力推行农村养老保险扩面工作，扶持欠发达社区村参加农村养老保险，已参保人数为39945人，补贴资金635.82万元，全镇农村基本养老保险覆盖率为96%。完善社会医疗保险制度，实现城乡居民住院基本医疗保险及门诊医疗保险，补助资金374.61万元，保障“手足口病”、“甲型H1N1流感”等防控经费。继续优先确保促进就业专项资金，农村富余劳动力培训及创业基金支出75.17万元。低保、社会救助等各项社会福利事业经费1085.38万元。将城镇和农村最低生活保障线分别提高到每人每月330元和310元，全镇1288人纳入最低生活保障范围。
二是向教育、文化等公益事业倾斜。进一步加大教育经费投入，全年教育经费支出11870.18万元，比增16.71%。新增经费主要用于教师工资福利待遇“两相当”的提高、农村中小学布局调整、实施免费义务教育、振兴初中、扩建高中和扶持学前教育等。落实教师工资福利待遇“两相当”经费3492万元，有1所小学完成布局调整，免费义务教育范围扩大至本省户籍及符合义务教育条件的外省籍学生，有10767名学生受惠。将文化资源和文化服务向农村倾斜，投入42.58万元新建12家“农家书屋”，藏书3万多册，活动面积3000多平方米；投入703.87万元，举办首届文化艺术节和脆肉鲩美食节，大力促进了社会主义新农村建设。
三是向生态环境建设等领域倾斜。投入1810.54万元，建设污水处理厂，确保污水处理厂首期工程全部通过环保验收。投入城乡社区环境卫生经费1370.44万元，用于林业建设资金1619.09万元，着力建设“绿色东升”。
四是向基础设施建设和重大项目倾斜。充分利用国家宽松优惠的货币政策，降低基建成本，不贱卖一寸土地资源，申请融资贷款，加快各项基础设施建设。财政融资2亿多元，保障重点民生工程资金投入，其中高级中学扩建工程项目6400万元，水利基础设施建设项目1780万元，城乡社区道路基础设施建设项目等12000万元。融资资金的顺利到位，确保了重点项目建设稳步推进。
（四）心系基层，利益下移，力促社区村发展更为协调。
按照公共财政的要求，进一步加大对社区村发展的支持力度。一是持续增加“三农”投入。继续执行50%补贴政策，投入12795.17万元，加强农业、水利、交通路网等城镇基础设施建设，其中1023.42万元用于主干农路“硬底化”工程改造，进一步改善农村生产生活环境。二是落实各项支农惠农政策。如拨付粮食生产扶持资金、农民外出承包及种粮补贴162.13万元，落实扶持生猪生产发展补助资金19.44万元，给予农民购买农机具补贴等，切实保障农民利益。此外，投入78.10万元完善社会治安视频监控系统，落实综合治理维稳专项经费305.28万元，全面推进平安东升建设。
（五）深化改革，创新机制，力促财政管理更为规范。
推行多项改革，规范财政管理。一是继续深化部门预算改革。编制土地出让收支预算，确保预算的完整性；在预算单位开展预算执行反馈制度，增强预算执行力；不断规范预算编制、执行、调整、决算等程序。二是强化支出管理。实施行政经费零增长，严控会议、接待、出国组团、节庆活动和楼堂馆所建设等支出，集中财力确保重点支出，动员各部门共克时艰。三是积极配合市局深化国库集中支付改革，规范财政资金运作流程，所有支付流程均实行网上操作审批。四是完善政府采购制度。加强对政府采购代理机构的监督管理，委派政府采购专管员到市采购办进行专业培训，提高政府采购管理工作水平。五是规范行政事业单位资产处置管理，探索“政府购买服务”的模式，降低行政成本。六是建立健全各项监督检查制度。加强对财政资金的监督检查，充分发挥财政监督在确保政策落实和提高资金效益方面的积极作用。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到目前存在的困难和问题：一是受国际金融危机等多重不利因素的影响，财政增收压力不断增大；二是社会事业发展投入、基本建设资金投入、政府债务偿还等各方面的支出压力日益增加；三是绩效管理、财政管理的科学化、规范化、精细化水平有待进一步加强等。这些问题和困难，需要我们在今后的工作中切实加以解决。
二、2010年预算草案
2010年是我镇经济企稳回升的关键时期，积极因素不断增多，但受宏观经济运行不稳定、国家政策性减收和收入结构约束等因素影响，我镇财政形势仍然面临非常严峻的挑战。受外需不足和相关主体税种税基缩减等因素影响，财税收入短期内难以实现较快增长，主要是企业所得税部分税率下调及增值税进项抵扣大大增加，农业二税缺乏新的增长点，取消近百项行政事业性收费及调减部分项目收费标准等政策性因素影响，预计非税收入亦大幅减少。而2010年民生投入任务重，落实政策性增支压力大，财政收支矛盾非常突出。为确保2010年我镇财政预算各项任务顺利完成，必须坚持厉行节约、勤俭办事的原则，狠抓增收节支、开源节流等各项工作，科学合理地安排预算。
2010年我镇财政预算安排的指导思想是：以科学发展观为统领，按照镇委、镇政府的工作部署和财政改革目标，围绕“促发展、调结构、增后劲、惠民生”的工作思路，继续实施积极的财政政策。坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”的原则，积极培育开拓财源，大力压减一般性支出，优先改善民生，保证重点投入，统筹兼顾，推进基本公共服务均等化；进一步加强财政科学化和精细化管理，深化财政改革，提高财政管理绩效，全力构建科学精细、规范严谨的公共财政长效体系，为经济社会稳定协调发展提供重要的财力支撑。
根据上述指导思想，2010年镇财政预算安排的原则是：
1．收支平衡、量入为出原则。坚持依法组织收入，确保应收尽收，审慎稳妥、合理安排预算支出，严格控制追加，避免预算赤字，做到量入为出，收支平衡，略有结余。
2．厉行节约、勤俭办事原则。牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性支出增长。除法定增长支出、镇委镇政府确定的重大项目支出和民生重点项目外，其他新增需求项目原则上一律暂缓安排。
3．突出重点、民生优先原则。加大专项资金整合力度，统筹安排预算内、外各项财政资金和其它收入，缓解一般预算支出压力。有保有压，将有限的财力重点用于基本公共服务领域。
4．绩效优先、注重效益原则。逐步推进绩效预算，提高预算编制的科学性和准确性。加强对预算执行情况的跟踪问效，强化对专项资金的监督检查，提高财政资金使用效益。
2010年镇财政收支预算安排如下：
1．税收收入预算10.38亿元，其中国税6.5亿元，地税3.38 亿元，财政农业二税 0.5亿元。
2．可支配财政收入预算53766.40万元，其中税收分成收入16219.50万元，非税收入14299.90万元，上级补助收入5667万元，基金预算收入17580万元。增长点主要是2010年计划进行土地拍卖，土地使用权出让金收入较去年有所增加。
3．按照《预算法》的规定和量入为出、收支平衡原则，2010年镇财政总支出相应安排53613.48万元，其中一般预算支出36171.33万元，基金预算支出17442.15万元。支出安排主要以“促增长、惠民生、调结构、保稳定”为中心，将财力重点投向公共产品领域和扶持企业发展等方面：
（1）促增长。大力扶持产业发展，促进经济平稳持续增长，继续执行促发展的经济政策，2010年在中小企业融资、企业参展补助、科技创新、服务业引导等方面安排产业扶持专项资金590万元。
（2）惠民生。重点保障和改善民生，让更多百姓受惠。安排社会保险补贴专项资金1200万元，比增18.76%；安排最低生活保障和社会救助专项经费489.86万元；增加节能减排、环境治理投入，安排污水处理经费1600万元，垃圾处理费1080万元，水利基础设施建设经费3041.29万元，城镇基础设施建设与维护专项经费8632万元。
（3）调结构。继续优化支出结构，推动公共服务均等化。增加教育经费投入，全年教育支出安排15385.55万元，比增29.62%。其中新增教师工资福利待遇“两相当”经费929万元，新增负担社区村办小学教职工工资经费414万元。
（4）保稳定。着力保障平安，维护公共安全。消防、公安、治安管理、道路交通等经费安排5230.40万元。
2009年我镇新增银行融资贷款20180万元，为确保我镇按时归还贷款和防范化解金融风险，2010年预算安排高级中学三期扩建工程项目建设偿还资金502万元，2009年度水利工程项目建设偿还资金156万元，道路改造工程项目建设偿还资金982万元。
三、开拓创新，扎实工作，努力完成全年财政预算任务
2010年是财政工作充满挑战的一年，我们将紧紧围绕镇委、镇政府的各项决策部署，重点抓好以下几方面工作：
（一）以狠抓增收节支为核心，确保实现预算收支平衡。
针对当前严峻的财政收支形势，必须切实抓好增收节支等各项工作。一方面，要把开源放在首位，充分发挥财政职能，优先安排可以直接拉动经济、增加收入的项目。进一步加强与税务等部门之间的沟通协调，实现应收尽收，确保完成全年预算收入目标。必须加强收入分析，完善收入监测机制，对组织收入过程中存在的问题制定有效的应对措施；必须依法征收，严格执行税收优惠政策。对符合政策规定可以减免的收入严格把关，不得随意减免，集中收入保障支出需要；加大非税收入征管力度，挖掘非税增收潜力；加大力度开展政府公共资源有偿出让工作，培育新的非税收入增长点。另一方面，要认真执行省政府《关于进一步做好今明两年控制财政支出工作的通知》精神，严格压缩和控制一般性支出增长，切实降低行政运行成本。严格执行党政机关厉行节约的有关规定，按照中纪委提出的“八项要求”，确保实现公务购车和用车经费、会议经费、公务接待费用、出国（境）费用、办公经费等行政运行经费“五个零增长”，切实压减相关经费支出指标；严格把关，切实控制预算追加和调整，提高预算执行力，确保收支平衡。
（二）以支持产业转型升级为依托，增强发展后劲。
落实中央、省、市调结构、扩内需、促增长的各项政策措施，发挥财政资金的引导作用，提高经济增长质量。进一步整合产业扶持专项资金，优先安排有利于增强发展后劲的生产性项目和直接增加收入的关键项目，做好资金的分配细化方案，集中财力办大事。切实用好产业发展资金，对优势产业、龙头企业、重点项目予以大力支持。继续帮扶企业，加大产业扶持资金的宣传力度，确保各项帮扶企业的补助、贴息资金及时申请和拨付到位。积极争取省市的政策优惠，大力支持企业技术进步和科技开发，鼓励银行和担保机构加大对企业的信贷支持力度，切实帮扶企业解决融资难问题，推动企业做强做优做大。切实落实对中介服务业、信息服务业和文化产业的优惠政策，为经济快速发展注入新动力，保持经济增长后劲。
（三）以建设民生财政为重点，促进社会和谐稳定。
2010年，将继续加大对农业、教育、卫生、科技、环保等民生经费的投入力度，进一步向农村、困难群众、社会事业倾斜财力，不断增加公共服务投入。为充分履行好公共财政的职能，还必须抓好各项民生项目资金的拨付落实，扎实推进“六个两”工程建设，将群众关注盼望的事情落到实处。一是重点落实好义务教育和“三农”经费投入，加快推进城乡居民实现基本公共服务均等化。二是加大财政补贴力度，推进就业创业和社会保障及困难群体帮扶工作，促进社会和谐稳定。三是做好价格补贴、家电汽车摩托车下乡等各项补贴的民生政策资金兑付工作，努力提高资金兑付率，真真正正让老百姓受惠。
（四）以精细化管理为目标，构建公共财政科学体系。
围绕构建科学精细、严谨规范的公共财政目标体系，做到四个注重：一是注重源头控制管理。建立健全预算指标控制管理、预算执行、预算追加、预算监督控制管理等一系列制度，确保按制度和程序办事。二是注重实时控制管理。以建立细化的项目支出预算为基础，严格按项目进度拨付资金，提高预算执行率，推进预算执行动态监控管理。三是注重绩效监督管理。加强对各项资金的财政监督和绩效评价，联同相关部门加大对专项资金的监督检查，及时发现和纠正财政管理中存在的问题，确保财政资金使用安全规范。四是注重技术保障和基础管理。加快推进财政信息化建设，做好财政业务基本数据收集整理。通过细化管理，进一步建立科学、规范的理财机制，促进财政管理水平不断提高。
（五）以规范预算管理为前提，提升理财水平。
在规范部门预算管理的同时，进一步规范预算编制、预算调整和预算追加的相关程序；认真落实部门预算执行情况送达制，确保预算的公开性和完整性；加强预算指导和监督，统一统计口径，促进依法理财、科学理财；督促各部门合理用财，严格控制一般性支出和非重点项目建设，优先保障工资发放等基本支出，全力确保行政运转及预算收支平衡；加大财政改革力度，进一步规范政府采购行为，积极配合市局推进镇区国库集中支付改革；认真组织参加各种财政业务培训，努力建设学习型队伍，增强破解新危机、新困难、新问题的能力。同时要构建内外并重的财政监督体系，一方面加强财政内部监督检查，建立预算单位支出进度监督管理制度；另一方面加强与人大、审计等部门的沟通，共同推进财政监督管理工作的提升，不断提高依法理财水平。
各位代表，新的一年，我们将在镇委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督指导支持下，抓住机遇，攻坚克难，锐意进取，扎实工作，确保圆满完成全年财政预算任务，为推动我镇经济平稳较快发展、社会和谐进步做出新的更大的贡献！