东升镇财政所

　　（2009年1月5日）

各位代表：

　　受镇人民政府委托，现将东升镇2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告提请镇第十四届人民代表大会第三次会议审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

　　一、2008年财政预算执行情况

　　2008年，我所在镇党委、政府的正确领导下，在上级主管部门的指导帮助和有关部门的支持配合下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，落实镇委、镇政府的工作部署，认真执行镇十四届人大二次会议审议通过的预算，依法加强收入监管，实现应征尽收，不断壮大财政实力；严格控制一般性支出，有保有压，集中财力办大事；继续优化支出结构，扩大公共财政覆盖面，保障公共行政经费支出，并注重把更多的财政资金投向教育、农业、社保、卫生、环保、公共安全等公共服务领域，确保关系民生的公共服务和重点项目支出需要，推进和谐社会建设；继续深化公共财政改革，加强财政支出管理，提高财政资金的规范性、安全性和有效性，加快公共财政体制建设。在各职能部门共同努力下，较好地完成镇十四届人大二次会议通过的预算任务，促进了经济建设和社会各项事业的发展。

　　预计2008年可实现税收入库10.09亿元，比增22.6%；其中国税7.01亿元，比增26.99%；地税2.66亿元，比增19.82%；财政农业二税0.42亿元。财政总收入40005.85万元，完成预算的102.46%，增长10.94%，其中税收分成15964万元；非税收入11050.06万元；转移性收入5457.79万元；基金预算收入7534万元。财政总支出45619.36万元，完成预算的117.10%，增长21.76%，比镇十四届人大二次会议批准的预算38958万元增加支出6661万元，主要是根据镇委、镇人大、镇政府有关文件精神，重点安排用于改善民生、扶持经济建设、消化历史欠账和因政策因素调整教师及八大系统待遇等方面。

　　2008年，为确保预算任务的顺利完成，我们着重抓了以下五个方面的工作：

　　（一）高度重视收入征管工作，确保收入稳步增长。

　　2008年我镇财税部门认真贯彻镇委工作部署，进一步增强依法理财意识，大力增收节支，做好财税收入征管工作，确保收入稳定增长。坚持执行财税部门季度分析会议制度，加强工作联系和信息交流；深化预算执行分析，建立财税收入增长监测分析机制；落实收入征管责任，及时将财税收入任务分解落实到位；认真落实促进区域经济发展的财政激励机制，有效带动各地加快经济发展、做大财政“蛋糕”的积极性。在各职能部门共同努力下，2008年全镇财政收入增长形势良好，同时财政收入保持均衡协调增长，财政收入与国民经济协调增长，并实现时间进度上的平衡。

　　 （二）贯彻落实科学发展观，不断提高财政对经济社会发展的保障能力。

　　镇财政以科学发展观为统领，按照构建社会主义和谐社会的要求，积极发挥财政职能作用，科学调控经济社会协调发展，提高社会公共需要保障能力，有效地推动了经济社会科学、和谐发展。

　　为进一步推动产业结构调整，鼓励科技创新与技术改造，促进我镇经济持续快速健康发展，再创投资环境新优势，出台了一系列鼓励政策。2008年拨付鼓励企业实施上市和名牌战略、科技创新、发展第三产业专项奖励资金407万元，促进了我镇工业产业结构调整与优化升级，增强了我镇经济发展的综合实力和发展后劲。

　　支持实施科教兴镇战略，在建设教育强镇基础上，提高教育支出比例。全镇教育支出9731.34万元，比2007年增长22.54%，促进了教育事业健康持续发展。市镇两级安排免费义务教育补助配套资金666.68万元，使我镇近万名中小学生享受免费义务教育。继续增加教育硬件设施投入，安排高级中学、旭日初级中学、东升初级中学、东方小学、同茂小学、胜龙小学等学校的教学设备及改造扩建工程资金1604.34万元，从整体上优化办学条件和办学设施。从2008年3月起，在职中学和小学教师人均提高岗位津贴700元/月和650元/月，离退休（职）教师年功补贴标准按市制定的新标准执行。2008年首批教师安居工程财政补助 595.80万元，符合条件申请住房优惠的教师达79人。

　　加大“三农”投入，支持社会主义新农村建设，促进农业和农村发展。全镇财政支农支出5478.73万元，比增58.08%。重点支持了农田、水利、水产、农村公益事业、农业产业化、农业科技推广等农业科技事业发展。镇村投入1258万元，修建农路26.04公里、涵闸2座，受益面积5859亩；筹集550万元，整治5500亩低产鱼塘，租金每亩提高1500元以上；投入1531万元开展水利建设，其中内河整治投入1361万元，使水利基础设施得到极大改善，促进了农业和农村经济的发展。  　 

　　支持社会保障体系建设，促进就业再就业，构建和谐东升。2008年全镇社会保障和就业支出3265.54万元，比2007年同期增长72.70%。一是积极推进农村养老保险工作，安排社保资金745.02万元，比2007年同期增长25.38%，至2008年11月底止，参加农村养老保险的农民人数已达48949人。二是城镇最低生活保障做到了应保尽保，解决了孤寡老人的基本生活问题，安排最低生活保障金155.78万元，五保户、优抚对象、退役士兵等生活补助82.51万元，将全镇1364人纳入低保范围。三是全面落实促进就业政策，安排了促进就业专项资金90万元、劳动力市场建设资金 10万元，培训各类劳动力4911人，实现就业4646人，帮助困难群体就业265人。

　　确保卫生投入，构筑公共卫生体系。启动城乡居民住院基本医疗保险和门诊保险工作，扩大医保覆盖面，参保人数有62351人。医疗卫生支出894.54万 元，比2007年增长219.19%，其中农村合作医疗支出502.62万元。

　　稳步推进重点民心工程项目实施。对低保对象的1105平方米危房进行改造，安排危房改造资金121.81万元；完善全镇道路交通网络，财政拨付4132.70万元用于道路建设；加强环境保护建设，安排1048.87万元作为垃圾处理费，投入1863.69万元建设污水处理厂,用于全镇绿化建设资金达1228.21万元，着力建设“绿色东升”；增加公共安全经费，加强社会维稳力量，用于保障社会稳定的经费大幅度增长，全年共安排公共安全支出4380.95万元，比2007年增长18.77%，其中用于公安基础设施建设的资金达580多万元。

　　（三）坚持改革创新，大力推进财政改革。

　　深化部门预算改革，实施政府收支分类改革，按新科目编制部门预算；进一步完善预算执行管理信息系统；推进预算管理与资产管理相结合。积极配合市局对镇区财政专项资金实行国库集中支付管理的改革工作，保证各专项资金专款专用并及时到位。深化政府采购制度改革，完善政府采购制度；加强政府采购监管，推进 “管、采”分离，加快信息化建设。2008年，全镇政府采购预计完成3654.57万元，节约资金675万元，节约率为15.59%。 加强行政事业单位国有资产管理，结合全镇行政事业单位资产清查工作，充实完善行政事业单位资产存量数据库，积极推进行政事业资产管理信息系统建设。推进财政支出绩效评价，逐步建立完善绩效评价工作制度，做好2008年预算单位财政支出项目自我绩效评价工作，促使部门单位进一步增强绩效观念和责任意识。

　　（四）加强财政监督，整顿和规范财经秩序。

　　接受人大、审计部门对财政的监督，高度重视并认真研究落实镇人大对财政预算编制的审议意见，切实把代表意见和建议吸收到预算编制过程中；高度重视并积极配合做好预算执行情况审计工作，把审计部门的审计意见落实在深化改革和加强财政管理的工作措施中。加强财政监督，规范财政资金管理，完善财政专项资金监督办法；加强对财政拨款建设的重大公共项目财务全过程跟踪监督工作；协助市局开展会计信息质量检查，规范镇属资产财务管理和监督。加强“收支两条线”管理，继续加强资源性非税收入征管，从2008年6月1日起将医院纳入“收支两条线”管理范围。规范公务员收入分配秩序，积极推进八大系统公务员工资制度改革，认真做好改革有关经费的测算工作，积极配合有关部门研究制定我镇改革实施方案，进一步规范干部职工津补贴管理。

　　（五）认真总结经验，提高民主理财水平。

　　上级主管部门经常开展对镇区财政业务的检查监督，我所能认真听取采纳专家们对财政业务工作管理的意见和措施，切实做到件件有落实、事事有回音，有力地推进了财政改革与发展和财政重点、难点问题的解决。2008年起我镇部门预算的基本支出采取“以定员定额管理为主，单项核定为辅”的方法来核定，力求公开透明；对项目支出，财政部门根据单位申报资料，按照急重缓轻等因素进行综合排序，以达到科学平衡。严格执行《东升镇部门预算准则》，规范部门预算编制、执行、决算、监督等行为。尤其是进一步加强和改进预算编报工作，不断提高透明度和规范性，提高民主理财水平。

　　二、2009年财政预算草案

　　2009年，受国内外经济大环境的影响，我镇财政面临前所未有的收支压力。在收入方面，出口退税和进出口关税政策的调整，将继续对我镇外贸出口以及企业经济效益等造成影响，从而制约相关税收收入的增长；企业所得税“两法”合并短期内造成财政收入较大减收；国际金融风暴可能制约工业企业现有产能效应的完全发挥，导致增值税、企业所得税有所下滑。在支出方面，按照科学发展、促进和谐的要求，财政需不断加大节能减排、自主创新投入力度，扶持产业结构调整，推动经济社会发展再上新台阶。同时需进一步加大对涉及群众切身利益和关系社会稳定的重大子项的投入，扩大免费义务教育受益范围，建立覆盖全社会的公共医疗和社会保障体系，让经济发展成果惠及全镇人民。因此，2009年财政收支矛盾仍将十分突出，抓好增收节支仍是财政工作的主要内容，财政预算安排要更科学、更理性，分清轻重缓急，把财政资金用在最困难的地方、最需要的群体。

　　根据镇委、镇政府的工作部署，2009年我镇财政收支预算安排的指导思想是：以科学发展观为统领，按照镇委、镇政府的工作部署和建设“三个适宜”新型乡镇的目标任务，坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”的原则，着力构建结构合理、良性增长的财政收入征管体系和事权明晰、绩效明显的支出管理体制。围绕“节俭、透明”的主题，牢固树立过“紧日子”的思想，继续保证重点支出，严格控制一般性支出，推进基本公共服务均等化；强化财政监督，严格预算约束；深化财政改革，促进部门预算与政务公开、绩效评价、资产管理、政府采购及国库集中支付等各项改革有效衔接、协调推进。

　　2009年各项预算安排如下：

　　1、税收预算11.55亿元，其中国税8.06亿元，比增15%；地税3.06亿元，比增15%；财政农业二税 0.43亿元，比增2.38%。

　　2、可支配财政收入预算43997.27万元，比增9.98%，其中税收分成收入16000万元，非税收入16047.27万元，转移性收入5000万元，基金预算收入6950万元。

　　3、按照《预算法》的规定和量入为出、收支平衡原则，根据2009年收入情况，财政支出相应安排43909.09万元。

　　镇财政支出安排围绕推动科学发展、促进社会和谐、实现区域协调的目标，按照建立健全公共财政体系的要求，进一步调整优化支出结构。体现了保障公共服务、保障民生支出、促进经济发展、推动区域均衡的要求。重点支出保障及主要项目安排情况如下：

　　（1）充分发挥财政对经济的调控作用，促进经济又好又快发展。

　　一是大力推进自主创新，积极培育自主品牌和知识产权。安排科学技术发展专项资金410万元，支持品牌经济和知识产权保护，全面推进技术创新、品牌创新、体制改革创新，推动创新型东升建设取得实质性突破。

　　二是加强能源资源节约和生态环境保护，建设绿色东升。加强污染治理，增强环境保护能力，安排污水处理厂建设专项资金1000万元，垃圾处理费1050万元。

　　（2）大力发展社会事业，完善公共服务。

　　一是发展教育事业，保障“学有所教”。落实国家义务教育政策，扩大免费义务教育受益范围，安排教育经费10781.01万元，比增10.79%。

　　二是发展医疗卫生事业，保障“病有所医”。保障农村公共卫生医疗体系建设，健全农村基层卫生医疗体制，改善医疗条件，安排医疗卫生支出1214.54万元，比增35.77%，其中医院筹建资金800万元。

　　三是发展文化体育事业，推进文化创新。大力发展公共文化事业和农村广播事业，安排文化体育与传媒资金 1041.79万元，比增98.20%。其中广播电视设备网络升级改造工程经费安排500万元。

　　（3）促进社会和谐，维护社会稳定。

　　一是推进社会主义新农村建设。改善农渔业生产条件，完善农村水利基础设施建设，促进水利防灾减灾，增加农民收入，提高农业安全保障力度，农林水事务安排资金5807.25万元，市政设施建设与维护3600万元。

　　二是加大社会保障和就业投入，健全覆盖村居民的社会保障体系，保障“老有所养”。促进就业再就业，安排农村富余劳动力及创业基金100万元；保障低收入群体，对城乡最低生活保障补助、重点优抚对象生活补贴做到应保尽保；支持社会保险养老基金制度，安排农保补助1300万元；继续保障社会福利事业和残疾人康复经费等。

　　三是建立公共安全应急体系，维护社会稳定。安排公共安全资金4717.08万元，比增7.67%。其中公安经费3993.06万元，消防经费471.15万元。

　　（4）维持政权运转，建设服务型政府。保障政权机关运转必需的经费支出，预算安排原则上实行零增长。

　　三、认清形势，开拓奋进，努力完成全年财政预算任务

　　2009年，财政部门将认真学习贯彻党的十七大精神，全面落实科学发展观，善于总结财政工作规律，充分发挥财政职能作用，加大民生投入，保障落实“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”各项政策的资金需要，大力推进财税改革，进一步完善公共财政体系和财政宏观调控政策，不断开创财政工作新局面，努力实现我镇财政改革与发展事业的稳步前进，为全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会作出新贡献。

　　（一）以确保实现财政收入平稳较快增长为目标，进一步增强公共财政保障能力。2009年，我镇财政仍然面临较多的减收增支因素，财政收支形势依然严峻。财政部门要进一步加强财政收支监管，建立健全公共财政收支管理体系，坚持勤俭办事，确保圆满完成既定财政收入任务。一是认真落实各项财政增收措施，继续加强财税部门工作分析会议制度，抓好预算执行和重点税源、重点地区的税收完成情况分析，促进财政增收。二是进一步发挥激励型财政机制效应，不断拓宽收入领域，增强财政调控能力。按照综合预算管理的原则，继续完善“收支两条线”管理，把非税收入形成的可用财力统一纳入政府预算体系，加强企业国有资产收益收缴管理，增加财政收入。三是加强支出管理，努力节约各项开支。严格预算执行，从严控制追加支出，严禁擅自调整、改变预算用途，自觉维护预算的严肃性和权威性；确保行政事业单位工资发放和重点支出需要，严格控制一般性支出和行政事业经费的增长，对各项支出精打细算，量力而行，讲求实效。

　　（二）以促进经济又好又快发展为要求，发挥财政科学调控作用。财政在推动经济发展方式转变、完善社会主义市场经济体制等方面继续努力。一是大力推进自主创新。建立完善财政科技投入稳定增长的机制，加大财政科技投入力度，并通过多种形式引导支持企业技术创新。二是促进外贸出口增长方式转变，进一步完善现行鼓励扩大出口和吸收外资的财政政策，重点鼓励和支持我镇具有自主知识产权和自主品牌、名牌的技术及产品的出口。三是加强地方债务和金融管理。逐步开展债务清理工作，建立政府性债务管理的考核和责任追究制度，逐步建立化解政府性债务激励机制；加强地方金融监管，防范和化解地方金融风险。

　　（三）以实现基本公共服务均等化为目标，更加注重财力分配的逐步均衡。要通过财政体制、转移支付、调整优化财政支出结构、调整收入分配和财政投资等手段，将财政资金和财政政策向农村倾斜、向困难群众倾斜、向后进村区倾斜、向社会事业发展的薄弱环节倾斜，不断缩小城乡之间、区域之间和社会阶层之间的公共服务水平差距，调节利益关系，化解社会矛盾，促进社会和谐。一是调整优化财政支出结构，突出公共性，集中财力确保镇委、镇政府重大战略决策和重点项目支出需要，为我镇全面建设小康社会提供强有力的物质保证。二是继续完善区村财政补贴体制，加大财政转移支付力度，促进区域协调发展。在维持激励型财政机制总体框架不变的前提下，考虑区村的实际情况和镇财政的承受能力，加大对区村财力性转移支付力度，继续实施帮扶政策，帮助解决部分区村财政困难。三是健全完善财政支农惠农政策体系，扎实推进新农村建设，促进城乡协调发展。加大财政对农业的投入，调整财政支农支出结构，重点支持农业基础设施、农村技术推广、农业产业化发展。

　　（四）以保障和改善民生为重点，扎实推进和谐社会建设。通过调整财政支出结构和发挥财政杠杆作用，引导和调控社会资源向制约经济社会协调发展的区域和领域倾斜配置，提高对教育、医疗、社保、就业、科技、文化等社会公共产品和公共服务的保障能力，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，让人民群众共享改革发展成果。一是着力健全覆盖城乡居民的社会保障体系，协调社会利益关系。进一步扩大社会保险覆盖面，完善社会保险体系，促进就业再就业，继续支持实施“智力扶贫”工程、“百万农村青年培训”和退役士兵技能培训工程。二是着力构建城乡公共卫生医疗体系，解决群众“看病难”、“看病贵”问题。进一步扩大城镇居民基本医疗保险试点范围，完善城镇居民基本医疗保险制度；大力支持农村卫生事业的发展，建立覆盖城乡居民的基本卫生保健制度，积极推进社区卫生建设。三是大力支持环境保护和生态建设，促进人与自然和谐发展。支持建立资源有偿使用制度和生态环境补偿机制，建设资源节约型和生态保护型社会。

　　（五）以改革为动力，夯实财政支出管理的制度基础。加快推进各项公共财政改革，按照“重点突破、系统配套、相互支撑、整体领先”的原则，进一步健全完善公共财政预算编制、执行、监督和问效体系。部门预算方面，按照“巩固、完善、协调、提高”的思路进一步深化，逐步完善镇财政供养人员信息库，完善定员定额管理，加强项目管理，深化事业单位经费改革及各项配套改革，推进预算管理与资产管理、绩效评价相结合，不断规范预算编制、提高预算科学性、增加预算透明度。财政集中支付方面，继续积极配合市局对镇区专项资金补助进行国库集中支付管理改革，进一步完善资金申请、支付、清算和账务处理程序。政府采购方面，继续扩大范围和规模，进一步健全“两个竞争机制”和“一个制约机制”，加大监督检查力度，抓好政府采购领域商业贿赂专项治理工作。“收支两条线”方面，进一步把非税收入形成的可用财力统一纳入政府预算体系，加大非税收入征管力度，建立非税收入征收管理考核制度。财政支出绩效评价方面，积极推进和建立部门单位自我评价、财政部门综合评价、社会评价等互为补充和一体化的绩效评价机制；建立财政支出事前申报绩效目标，事中、事后进行绩效评价的全过程“跟踪问效”机制；积极探索扩大财政支出项目绩效评价结果应用的覆盖范围；进一步加强绩效评价制度建设。行政事业资产管理方面，要积极推进资产管理与绩效评价、政府采购的对接，加强制度建设和管理信息系统建设，努力构建完善的资产配置、使用、变动、处置管理体系。加强财政监督方面，进一步增强接受人大、审计部门和社会舆论监督的自觉性，认真研究落实镇人大对预算草案报告的审议意见和镇审计部门对预算执行情况的审计意见

　　新的一年，我们将坚定不移地高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七届三中全会精神，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，坚定信心，开拓奋进，努力完成全年财政预算任务，为我镇夺取改革开放和全面建设小康社会的新胜利做出新的更大的贡献！