——2026年8月20日在神湾镇第十七届人民代表大会

第十一次会议上

中山市财政局神湾分局 局长  冯嘉瑜

各位代表：

　　受镇人民政府委托，现向大会报告神湾镇2026年上半年预算执行情况，以及2026年度预算调整方案（草案），请予以审议，并请列席和邀请列席人员提出意见。

　　一、2026年上半年预算执行情况

　　（一）预算收支执行情况

　　2026年上半年实现预算总收入46,960.40万元。其中：①一般公共预算收入25,856.78万元；②上级补助收入2,917.76万元；③政府性基金收入472.80万元；④地方政府专项债券转贷收入16,477.00万元；⑤财政代管资金收入250.46万元；⑥上年度结余资金985.60万元。

　　上半年实现预算总支出42,680.39万元。其中：①一般公共预算支出27,136.53万元；②政府性基金预算支出14,294.23万元；③上解上级支出1,234.09万元;④财政代管资金15.55万元。

　　（二）预算执行特点

　　1、收入进度有所提升，收入质量仍需提高。

　　①一般公共预算收入实现25,856.78万元，其中：税收分成收入实现9,875.35万元，主要为市财政局预拨税收分成；非税收入实现15,981.43万元。此外，部分年度重点项目收入预计下半年归仓。

　　②上级补助收入实现2,917.76万元。其中：一般性转移支付收入实现262.07万元；专项转移支付收入实现2,655.69万元。

　　③政府性基金预算收入实现472.8万元，主要是预计大额土地出让收入在下半年实现。

　　从执行数据看，我镇一般公共预算收入实现稳中有升，但税收收入与非税收入占比较低，收入结构对税收分成预拨款、土地出让及上级补助的依赖度依然偏高，收入质量有待进一步优化，财政自给率和风险抵御能力亟需增强。与此同时，为确保全年预算收支平衡，下半年仍需实现土地出让收入约4800万元、非税收入约14076万元、上级一般性补助收入约4358万元、税收分成收入约9125万元，组织收入任务十分繁重，压力不容低估。我们必须正视困难、主动作为，多措并举开源挖潜，加快推动收入结构提质增效，全力保障年度预算目标顺利完成。

　　2、民生支出保障有力，部分支出进度仍需加紧。

　　上半年，全镇用于一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业、交通运输、城乡社区等民生及重点支出39,317.82万元，占财政非债务性支出的94.9%，其中教育支出、社会保障支出、卫生健康支出以及城乡社区支出较去年有所增长。但部分支出项目执行率较低，主要如下：

　　①学校生均经费上半年主要使用上级资金部分为主，导致教育支出整体执行率相对滞后；

　　②因交警大队专项经费、法律服务和诉讼经费等职能工作费用实行实报实销，支出减少，拉低了公共安全支出执行率；

　　③神湾镇高质量发展专项经费未达支付条件，导致上半年科学技术支出执行率偏低；

　　④文化旅游体育各项支出因按实际需求拨付资金，导致上半年文化旅游体育与传媒支出执行率较低；

　　⑤退役士兵自主就业一次性补助金等津贴补贴计划下半年支付，导致社会保障和就业支出执行率略低于序时进度；

　　⑥医疗共同体建设经费尚未达到支出条件以及基本公共卫生支出进度较慢，导致卫生健康支出执行率未达序时进度；

　　⑦本年度部分专项债利息未能按月足额偿还，导致上解上级支出执行率较低。

　　二、预算调整情况

　　（一）预算收入调整情况

　　2026年年初预算83,677.31万元，上半年调整增加14,487.19万元，调整后预算数为98,164.50万元，较年初数调增17.31%。

　　1、一般公共预算收入年初预算21,983.00万元，调整增加27,075.00万元，调整后预算数为49,058.00万元。主要是预拨税收分成后调增税收收入9,700.00万元；调增国有资源（资产）有偿使用收入14,502.00万元。

　　2、上级补助收入年初预算12,571.36万元，调整减少3,667.33万元，调整后预算数为8,904.03万元。主要是其他一般性转移支付收入调减3,667.33万元。 

　　3、政府性基金收入年初预算12,878.00万元，调整减少7,160.38万元，调整后预算数为5,717.62万元。主要是调减土地出让收入7,200.00万元。

　　4、地方政府专项债券转贷收入年初预算21,050.00万元，调整减少1,960.00万元，调整后预算数为19,090.00万元。主要是预计下半年专项债收入减少。

　　5、财政代管资金年初预算收入14,842.35万元，年中调整增加199.90万元，调整后预算数为15,042.25万元。主要是调整增加生育津贴59.88万元等收入。

　　6、除专项债外，上半年未有新增举借债务情况。

　　（二）预算支出调整情况

　　年初预算支出78,233.67万元，调整增加17,052.28万元，调整后预算数为95,285.94万元，较年初预计支出调增21.80%。

　　1、一般公共预算支出年初预算53,546.61万元，调整增加18,947.66万元，调整后预算数为72,521.27万元。其中：

　　①一般公共服务支出调增128.33万元，主要用于村(社区)“两委”绩效考核奖金项目。

　　②社会保障和就业支出调增273.43万元，主要用于上级下达就业创业服务补贴、优抚支出、民政大专项等项目。

　　③卫生健康支出调增252.59万元，主要是上级下达基本公共卫生服务补助资金。

　　④城乡社区支出调增219.26万元，主要是农业转移人口市民化奖励资金调剂用于全镇路灯、交通灯费用等资金。

　　⑤农林水支出调增5,234.63万元，主要是上级下达村镇低效工业园改造升级专项资金、“百千万工程”典型村培育等资金。

　　⑥资源勘探信息等支出调增12,547.91万元，主要是调增重点项目用地款支出8,500.00万元。

　　2、政府性基金预算支出年初预算33,928.00万元，调整减少 9,103.38万元，调整后预算数为24,807.62万元。主要是预计下半年专项债对应的债券支出减少。

　　3、财政代管资金支出年初预算14,842.35万元，调整增加199.9万元，调整后预算数为15,042.25万元，主要是调增生育津贴59.88万元等收入对应的调出资金支出。

　　三、2026年下半年工作思路

　　“财政是庶政之母”，一语道破了财政之于城镇乃至国家治理的基础性、先决性和枢纽性作用。基于这一核心理念，2026年下半年我镇财政工作的重点，将紧扣“收支管”三条主线，旨在通过财政的稳健运行，为神湾社会经济高质量发展提供坚实保障。

　　（一）在收入端，重点在于“固本培元”。强化综合治税与资产盘活，不仅是挖掘眼前非税收入潜力，更是通过提升土地出让收入、争取债券资金和上级转移支付等方式，涵养财源税源，夯实长远发展之基，确保每一项社会政策都有可靠的资金源头。

　　（二）在支出端，核心在于“提质增效”。深化零基预算和落实“过紧日子”要求，并非简单的财务收缩，而是财政作为“庶政之母”的理性回归——通过大力压减非急需支出，将有限的财力精准投向“三保”等民生关键领域，实现资金效用的最大化。

　　（三）在管理端，关键在于“防风险、优配置”。通过财会监督与绩效评价的闭环，强化债务风险动态监测，这既是对财政资金安全负责，也是确保“母体”健康、保障各项庶政平稳运行的安全阀。

　　各位代表，下半年，我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，深入贯彻落实上级决策部署，紧扣“收支管”三条主线，压实责任、担当作为，以科学治理提升财政效能，以财政运行的确定性应对外部环境的不确定性，全力以赴完成年度财政目标任务，为我镇高质量发展提供坚实财力保障！

　　附件：神湾镇2026年上半年预算执行情况和2026年度预算调整方案表