大涌镇2018年上半年财政预算执行情况和2018年下半年财政预算调整草案报告

中山市财政局大涌分局

2018年8月23日

各位代表：

    受镇人民政府委托，现将大涌镇2018年上半年财政预算执行情况和下半年财政预算调整草案报告向各位人大代表报告，请予以审议。

一、上半年财政预算执行情况

    今年上半年，我镇财政可支配资金为6亿元（含上年结转和结余资金2.6亿元），其中，上半年财政总收入3.4亿元，完成年初预算收入的63.55%，同比增长22.74%；财政总支出2.53亿元，完成年初预算支出的33.96%，同比增长11.45%。截至6月底财政收支结转结余3.47亿元（含一般公共预算本级财政结余1.1亿元，政府性基金本级财政结余1438万元，财政专户管理资金结余5288万元、产业平台建设资金9600万元、基建上级补助资金1047万元、其他上级补助资金6279万元）。

    财政总收入3.4亿元，其中：公共财政预算收入5466万元（包含税收返还收入4011万元、非税收入1455万元），完成年初预算的48.86%，基本与上年持平；上级补助收入2.27亿元，完成年初预算的112.94%，同比增长99.12%，主要原因是中山市财政局提前下达了下半年均衡性转移支付资金6715万元；政府性基金预算收入610万元（主要是污水处理费收入），完成年初预算的5.96%，同比减少88.03%，减少的原因是2018年上半年无国有土地使用权出让金收入。

    上半年，财政总支出2.53亿元，其中：公共财政预算支出2.4亿元，完成年初预算的34.38%，同比增长9.58%，包括一般公共服务支出1730万元，公共安全支出2374万元，教育支出3192万元，科学技术支出2044万元，文化体育与传媒支出355万元，社会保障和就业支出2530万元，医疗卫生与计划生育支出5359万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出1740万元，农林水支出765万元，交通运输支出760万元，资源勘探信息等支出54万元，商业服务业等支出9万元，国土海洋气象等支出59万元，住房保障支出850万元，粮油物资储备支出250万元，上解支出（偿还临时救助资金）1950万元，债务付息支出44万元。政府性基金预算支出1252万元，完成年初预算的26.55%，同比增加30.15%，增加的原因是2018年在政府性基建安排镇内基建项目支出。政府性基金预算支出包括国有土地使用权出让收入安排的支出822万元，污水处理费收入安排的支出178万元，彩票公益金安排支出111万元，债务付息支出141万元。

二、财政预算调整情况

今年上半年，我镇财政工作开展顺利，结合政策调整和财政预算执行实际情况，拟对我镇2018年度财政收支预算予以调整，使我镇2018年度财政收入预算安排更准确、更合理、更符合实际。

（一）一般公共预算调整情况

一般公共预算收入中均衡性转移支付收入由年初预算的14000万元调整为13715万元，调减285万元，调整原因是根据中财预〔2018〕43号文件明确我镇下半年均衡性转移支付收入为6715万元，故提请调减285万元。

一般公共预算总支出由年初预算的69778万元调整为60565万元，调减9213万元。一般公共预算调整剔除不作为纳入预算调整事项的新增上级专项转移支付1545万元和一般公共预算内部调整的285万元（资金来源从均衡性转移支付调整到镇可动用类），本次需提请总预算支出调减10758万元，调减原因是根据《关于进一步明确镇区非税收入相关报表口径的通知》（中财非税〔2017〕41号），明确医疗服务收入、教育收费、经营服务性收费等纳入财政专户管理，现拟提请调减一般公共预算收入（医疗药品收入）10758万元。

（二）政府性基金预算调整情况

政府性基金总支出由年初预算的4716万元调整为5830万元，调增1114万元。相应剔除不作为纳入预算调整事项的新增上级专项转移支付314万元， 本次需提请政府性基金预算总支出调增800万元。

按照政府性基金预算以收定支原则，预算调增资金来源于污水处理费收入和国有土地出让金收入，本年年初预算污水处理费收入1350万元，年初预算相应安排污水处理费支出1027万元，存在323万元结余，现拟调增安排300万元用于安排青岗农村生活污水处理等相关专项支出；本年年初预算国有土地出让金收入9000万元，年初预算相应安排3049万元，存在5951万元结余，根据今年基础设施建设进度和款项支付情况，现拟调增安排500万元用于基础设施建设。

（三）财政专户管理资金调整情况

财政专户管理资金收支由年初预算的0元调整为10758万元，调增10758万元。根据《关于进一步明确镇区非税收入相关报表口径的通知》（中财非税〔2017〕41号），明确医疗服务收入、教育收费、经营服务性收费等纳入财政专户管理。现将年初预算安排在一般公共预算收支的医疗收入、药品收入调整到财政专户管理，提请调增财政专户管理资金收入10758万元，调增财政专户管理资金支出10758万元。

（四）上级专项转移支付使用情况

上级政府新增专项转移支付不属于预算调整事项，但按照新《预算法》规定，接受增加专项转移支付时应当向人大报告相关情况。

截至2018年6月底，我镇共收到上级专项转移支付2996万元（其中一般公共预算2362万元，政府性基金预算634万元），其中市提前预下达、在编制年初预算时已包括的上级专项转移支付1137万元（其中一般公共预算817万元，政府性基金预算320万元），预算执行中新增的上级专项转移支付1859万元（其中一般公共预算1545万元，政府性基金预算314万元），补助范围主要包括教育、文化、医疗卫生、交通运输、公共安全、社会保障、科学技术、农林水等领域。镇财政部门在收到上级专项转移支付资金时及时完成预算下达，同时，加强对上级专项转移支付资金使用支出的监督工作，尤其是关乎民生保障、经济发展的重点项目，进一步优化支出管理制度，在合法合规、安全可靠的前提下及时高效地做好支出工作，努力提高预算执行进度。

    三、财政预算执行上半年工作情况和下半年工作计划

（一）财政预算执行上半年工作情况

1．围绕我镇工作战略目标，发挥财政资金杠杆效应。

一是积极筹划资金，推进我镇“中国红木特色小镇”建设。为推进“中国红木特色小镇”建设，扶持我镇红木产业发展，镇财政年初预算安排产业发展扶持资金200万元用于支持2018红木文化博览会活动和红木家居学院专项经费。另外，我局与镇经信局积极配合，争取市财政资金支持，其中特色小镇建设发展专项资金855.5万元，红木家居学院补助经费137.53万元，为我镇“中国红木特色小镇”建设提供资金保障。

二是统筹各项资金，支持基建项目建设。根据镇委镇政府“强基础、上交通、优环境、惠民生”的工作思路，狠抓道路交通设施建设仍是今年政府工作的重点，也是推进特色小镇建设的重要举措，今年上半年，我镇基建投入3185.3万元（其中产业平台资金1785万元，兴涌路补助资金105.45万元，村级道路建设资金502.85万，镇级财政资金792万元），重点用于大南路（加六线）大涌段工程、凤凰路道路工程及镇内的市政工程建设。我局将根据镇住建部门提供的工程进度情况，积极安排支付工程款。

2．强化民生保障，加大财力支持力度。

一是大力支持农村道路建设。投入110万元，支持起凤环社区完成老林山及沙岭路两条村路的硬底化建设，方便社区居民和学生出行；二是大力支持教育事业建设，今年财政设立2420万元作为安堂小学建设专项资金，其中上半年已累计拨付资金364.4万元；三是大力支持新农村建设，安排1000万元支持安堂社区市级美丽城乡精品村创建设工作，安排250万元支持起凤环社区新农村镇级示范村创建工作；四是加大社会公共安全建设，投入410万元，用于公安信息化建设和社会治安视频监控、交通技术监控系统更新维护，保障居民生命财产安全。

3．深化各项财政业务改革，提升我镇财政管理水平。

一是继续推进公务卡结算，尽量少用和不用现金报销，使公务消费置于阳光之下；二是完善专项资金使用进度督促机制，提醒督促预算单位又快有好地使用上级专项资金，避免年底大量专项资金突击使用和减少跨年结转；三是全面实施财政预算执行动态监控管理，对财政预算追加、支出进度、“三公”经费支出、会议费支出、授权支出的支付方式等集中支付资金执行信息进行预警，当这些信息出现异常时，系统就会发出黄色或红色预警，让财政部门及时发现和纠正财政资金拨付、预算单位资金使用中的违规支付行为。

    （二）财政预算下半年工作计划

1．继续狠抓围绕税源收入管理，推动财政增收，保障财政大局平稳运行。

一是坚持收入组织与税源培育两手抓，更加重视抓好税源培育；继续关注税制改革变化，认真研究，及时应对，减轻政策影响；注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；二是要定期分析收入征管情况，坚持总量和进度两手抓。要加强收入预测分析，及时掌握财政形势，做好预警预测，与税务部门联动采取应对措施，群策群力，多方渠道挖掘收入，扩大财政增收空间。并借助产业转型升级和推进中国红木文化旅游名镇建设的契机，积极争取多渠道扶持资金，进一步提高财政收入质量。

2．集中财力保障民生，加大投入力度。

2018年我镇继续调整优化支出结构，认真贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，树立“过紧日子”的思想，严控“三公”经费，大力压缩一般性支出，集中财政保障民生。一是加大教育投入，财政预算按工程进度安排安堂小学建设资金，确保建校资金及时到位，切实解决群众就学困难问题。二是加大社会保障投入，进一步加大促进就业创业的财政政策支持力度，鼓励创业带动就业，深化推进养老事业发展，继续落实好各类社会保障和社会救助措施，关心帮扶弱势群体，切实解决群众困难。三是加大基础建设，加快构建“内通外拓”的路网局面，全面提升路网辐射能力，畅通大涌经济道路，使群众日常出行更便利。

3．以改革创新为方向，提升财政管理水平。

一是抓好制度建设，建立健全财政监督管理办法，做到有法可依；二是配强力量，补齐短板，全面实施政府支出经济分类科目改革，不断完善预算绩效评价体系，建立全过程预算绩效机制，推动预算动态监控，将绩效目标管理与绩效评价扩大到各预算单位和项目；三是加强财政资金监管，对照检查巡察中发现的问题，逐一进行自查整改，严格按照财政相关法律法规管好用好财政资金；四是加强业务人员培训，组织具体业务人员进行多形式的培训，力促经办人员人人都能学政策、懂政策、用好政策；五是进一步推进财政信息公开工作，努力提高财政信息透明度，拓宽公开渠道，方便群众对财政信息情况进行了解和监督，打造“公平财政、阳光财政”。

    各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大，我们将在镇委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，克难奋进，勇挑重担，主动作为，尽心尽责做好工作，为全面完成2018年各项财政工作任务而努力奋斗！